Привлечение к субсидиарной ответственности

Типичная ситуация для бизнеса – дело в суде выиграно, исполнительный лист на руках, а денег и активов у должника нет. Судебные приставы прекращают исполнительное производство «в связи с невозможностью взыскания».

Как эффективно возвращать дебиторскую задолженность?

Юристы КГ ЭТАЛОН предлагают применять законодательные возможности по привлечению к субсидиарной ответственности руководителей и бенефициаров фирм-должников.

Что это такое субсидиарная ответственность

Субсидиарная ответственность – вид ответственности, которая может быть возложена на руководителя или бенефициаров юрлица, если оно не в  состоянии платить по долгам.

Собственник и/или руководитель бизнеса отвечают за долги бизнеса своим имуществом, если действовали заведомо недобросовестно и получали личную выгоду от таких действий.

Благодаря существованию механизма субсидиарной ответственности кредиторы имеют возможность защитить себя от недобросовестного поведения руководства бизнеса-должника.

Читать по теме:

Угрожает ли Вам субсидиарная ответственность?

Как защитить бизнес от налоговых доначислений, а гендиректоров и бенефициаров от субсидиарной ответственности?

Кого можно привлечь к субсидиарной ответственности?

Физических и юридических лиц, контролировавших деятельность бизнеса за три года до банкротства и в период самого банкротства.

Автоматически признаются контролирующими лицами:

• руководитель бизнеса;
• владелец 50% и более долей уставного капитала;
• члены исполнительного органа юрлица, к примеру, члены Совета директоров;
• ликвидаторы и члены ликвидационной комиссии;
• выгодоприобретатель по неэквивалентной сделке.

Зачастую должник всячески пытается скрыть свои активы – переоформляет имущество на родственников или других близких людей. Например, с целью скрыть имущество и избежать на него взыскания бенефициарный владелец бизнеса дарит своему сыну земельные участки, производственные помещения, торговые объекты.

Другой пример: муж, владелец бизнеса, создает несколько подконтрольных юрлиц для вывода активов с должника и оформляет их на жену. В таких случаях к субсидиарной ответственности также будут привлечены и родственники должника, поскольку они принимали непосредственное участие в схемах по выводу имущества.  

Перечень контролирующих лиц является открытым. К ним могут быть отнесены главные бухгалтеры, финансовые директора, менеджеры, то есть все кто управлял бизнесом как фактически, так и юридически.

Важно!  Номинальный руководитель, существующий только на бумагах, при этом фактически не принимавший никаких ключевых решений в управлении бизнесом, несет субсидиарную ответственность совместно с фактическим руководителем.

Как привлечь лицо к субсидиарной ответственности в различных ситуациях ?

Банкротное привлечение к субсидиарной ответственности

Если Ваш должник числится в ЕГРЮЛ и не был признан банкротом, Вам нужно обратиться в суд с иском о взыскании долга с Вашего должника. После удовлетворения иска и вступления решения суда в законную силу, Вы можете подать заявление о банкротстве Вашего должника из-за неуплаты долга. Чтобы суд возбудил производство по делу о банкротстве необходимо, чтобы срок задержки платежей был не менее трёх месяцев, а общая сумма долга – не менее 300 тысяч рублей.

По закону все расходы на ведение процедуры банкротства ложатся на должника. Поскольку ведение банкротных процедур требует, как правило, немалых затрат (выплата вознаграждений арбитражному управляющему, расходы на публикации), а денежных средств у должника, как правило, недостаточно, то после возбуждения дела, суд попросит Вас, как заявителя по делу, внести крупную денежную сумму на депозит суда для ведения процедуры банкротства.

Вы имеете право отказаться и не вносить эти деньги.

В связи с отсутствием финансирования банкротства, возбужденное Вами дело о банкротстве будет прекращено.

С этого момента у Вас появится право подать заявление о привлечении к субсидиарной ответственности руководителей бизнеса Вашего должника.

Если должники беспокоятся о своей деловой репутации и располагают деньгами, то они не ждут момента привлечения к субсидиарной ответственности и оплачивают долг на стадии принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом.

Без подачи заявления о банкротстве.

Если процедуру запустил сам должник или другое лицо, Вам нужно заявить о своих требованиях к должнику, пока банкротство не завершилось. Для этого Вам необходимо подать заявление о включении в реестр требований кредиторов должника. После рассмотрения Вашего требования, Вы сможете привлечь руководителей к субсидиарной ответственности на основании информации о подозрительных сделках и по другим основаниям, предусмотренным законом о банкротстве.

Это можно сделать как во время процедуры банкротства, так и вне рамок процедуры банкротства, то есть после завершения процедуры. Отчет арбитражного управляющего содержит объемный финансовый анализ деятельности должника, на основании отчета можно выявить подозрительные сделки, которые и будут основанием для привлечения к субсидиарной ответственности.

Привлечение к субсидиарной ответственности по ООО, исключенному из ЕГРЮЛ.

Если Вашего должника ФНС исключила из реестра юридических лиц, например, в связи с тем, что его юридический адрес был признан недостоверным, Вы можете в течение трех лет с момента внесения записи об исключении юрлица из ЕГРЮЛ подать заявление о привлечении к субсидиарной ответственности.

Нужно иметь ввиду, что исключение основного должника из ЕГРЮЛ не влечет автоматического возложения субсидиарной ответственности на контролирующих лиц

Помимо подачи заявления Вам нужно доказать недобросовестность действий руководителя должника, которые привели к исключению юрлица из реестра.

Вы можете ссылаться на неразумное бездействие контролирующих лиц за не сдачу отчетности в ФНС и отсутствие хозяйственных операций по счету. Также доказательствами недобросовестности контролирующих лиц, является их уклонение от обязанности инициировать банкротство. Одним из косвенных доказательств недобросовестности действий контролирующих лиц является нахождение руководителя  и учредителя в составе контролирующих лиц обществ, которые уже исключены из ЕГРЮЛ.

Если контролирующее лицо откажется от дачи пояснений, даст их в неполном объеме или не предоставит нужную документацию, бремя доказывания ложится на него самого.

Один из минусов данного способа привлечения к субсидиарной ответственности – это усеченный набор доказательств, указывающий на противоправность действий должника. Однако Вы можете воспользоваться правом на подачу ходатайства в суд об оказании содействия в получении информации, чтобы истребовать соответствующие доказательства.

По статистике Федресурса, в 2021 году (до введения моратория на банкротство) было выпущено актов о привлечении к субсидиарной ответственности в семь с лишним раз больше, чем в 2016 году: 3147 против 439. Судьи все чаще взыскивают по долгам компаний как с собственников и менеджмента, так и с членов их семей. Если в 2015 году суды удовлетворяли 4% исков о субсидиарке, то в 2021 году уже 41% исков был удовлетворен. 

Такой заметный рост связан с максимальной эффективностью и оперативностью взыскания денег данным способом.

Важно! Долг по субсидиарной ответственности нельзя списать путем личного банкротства должника как физлица.

Важно! Долг по субсидиарной ответственности входит в наследственную массу, то есть переходит к наследникам бенефициара.

У юристов КГ ЭТАЛОН есть положительная практика по привлечению к субсидиарной ответственности с взысканием реальных денег для наших Доверителей.

Как доказать, что формально постороннее лицо является конечным бенефициаром бизнеса?

Наличие фактического контроля может быть установлено по совокупности следующих обстоятельств:

• существование в бизнесе системы согласования, в соответствии с которой без согласия бенефициара не могло быть принято ни одно решение, например:

1. проведение собеседования при приеме на работу,
2. согласование вознаграждения работникам,
3. участие в рабочих совещаниях,
4. дача прямых указаний на подписание сделок,
5. участие в переговорах.

• наличие собственного кабинета в помещении юрлица;
• дача интервью о деятельности бизнеса в СМИ;
• кредитование от имени физического лица.

Номинальный руководитель также может поспособствовать установлению бенефициара.

Дело в том, что Закон позволяет освободить от ответственности номинального директора, даже если он просто раскрыл бенефициара. То есть мы можем поддать  заявление о привлечении к субсидиарной ответственности номинального руководителя бизнеса, а номинальный директор, не дожидаясь судебного решения о взыскании с него долгов, раскроет нам реального бенефициара.

Так, Арбитражный суд Московского округа в своем недавнем постановлении от 03.10.2022 (дело № Ф05-16020/2020) указал, что директор, являясь номинальным руководителем должника, предоставила суду достаточные сведения, раскрывающие действительного бенефициара  должника, что является достаточным основанием для освобождения ее от субсидиарной ответственности.

Услуги юристов КГ ЭТАЛОН:

Юристы КГ ЭТАЛОН оказывают услуги по привлечению к субсидиарной ответственности как при банкротстве юридического лица так и вне  процедуры банкротства:

• Бесплатная актуализация информации о текущем правовом статусе Вашего должника через СПАРК и анализ перспектив возврата долга специализированным юристом. 
• Представление Ваших интересов в суде;
• Взаимодействие с арбитражным управляющим по привлечению к субсидиарной ответственности контролирующего должника лица при банкротстве юридического лица;
• Сопровождение процедуры привлечения контролирующего должника лица вне рамок банкротства юридического лица.

Реализованные проекты

Привлекли к субсидиарной ответственности бывшего руководителя должника и взыскали с него более 7 млн. руб. в пользу нашего Доверителя.

Читать далее

Взыскали с руководителя строительной фирмы-должника 1,7 млн руб. через субсидиарную ответственность.

Читать далее

Взыскали с руководителя турфирмы-должника 3,5 млн руб. с привлечением к субсидиарной ответственности.

Читать далее

Привлекли к субсидиарной ответственности генерального директора Должника и взыскали в пользу Доверителя-физлица 1,5 млн. руб.

Читать далее

Взыскали с руководителя оптовой фирмы 1,1 млн руб. за лакокрасочную продукцию через субсидиарную ответственность.

Читать далее

Привлекли бывшего Генерального директора ООО к субсидиарной ответственности на сумму 3 млн руб. по долгам ООО

Читать далее

Все проекты

Стоимость услуг 

Позвоните нам по телефону горячей линии 8 (495) 509-41-19

Заполните заявку на консультацию

Напишите электронное письмо на адрес etalon@etalon-cons.ru

Часто задаваемые вопросы